Оформление ИП – пошаговое руководство

[Administrator]

Если сроки поджимают, то можно и до нового года. Отличие в открытии до нового от открытия после нового года в том, что сейчас ваше ИП начнет деятельность в этой году (формально), а значит нужно сдавать налоговую декларацию за этот год, хотя и проработает всего пару недель. Плюс взносы в пенсионный фонд отчетность в него же: сумма небольшая, но волокита кое-какая будет.

По поводу нотариуса. Если документы понесете в налоговую сами то заверять их у нотариуса действительно не надо.

По поводу банка. На мой взгляд его надо выбирать по тарифам и простоте бумажной волокиты. На форуме есть отдельная тема посвященная выбору банка: Как выбрать банк для открытия счета. В ней есть еще критерии выбора и подводные камни.

[HuliBuli]

Спасибо большое за помощь! Но мое ип проработает всего 2 дня, 27 или 29 числа документы будут готовы!Как мне все сдать, все отчеты по налогам не представляю! А не посоветуте, я буду заниматься рекламной деятельностью, размещать различные рекламные конструкции и тд, какие мне выбрать виды экономической деятельности?

[Administrator]

Для рекламной деятельности лучше всего подойдет код 74.40 рекламная деятельность. Это вид можно выбрать в качестве основного. Остальные можно в качестве дополнительных (чем больше тем лучше).

Декларацию надо сдавать даже если один день проработаете. Причем дату начала деятельности смотрят по свидетельству о регистрации ИП, даже если его выдали позже. Как известно свидетельство выдаются в среднем через неделю после сдачи документов.

Декларацию за год надо будет сдать даже за один день. Сдать надо до мая.

Еще надо заплатить в пенсионный фонд. В месяц в среднем полторы тысячи. Значит за каждый день примерно 50 рублей.

Налоги за этот год надо заплатить до 20 января. Другой вопрос как считать эти налоги и будут ли они вообще. Возможно за эти несколько дней налогов и не будет, так называемый нулевой налог. Для простоты оформления налоговых документов при регистрации ИП лучше сразу перейти на упрощенную систему налогообложения (УСН). Есть две разновидности УСН: 6 % и 15 %. 6% - самая простоя разновидность. Для того чтобы сразу работать по УСН при подаче заявления о регистрации ИП нужно подать заявление о применение УСН. Или не позже 5 дней.

Кстати рекламная деятельность часто подпадает под ЕНВД. Для работы по ЕНВД нужно подать заявление о применении ЕНВД. Для ЕНВД налог расчитывается по своему. Уплатить его нужно тоже до 20 января. На ЕНВД можно перейти когда непосредственно займетесь деятельностью, потому что в расчете этого налога имеет значение продолжительность работы.

[HuliBuli]

Спасибо большое!!!!!!
Еще вот один вопрос, могу ли подав завтра все документы на открытие ип, позже в этот же день, у нотариуса заверить доверенность что бы меня мог представлять другой человек, чтобы документы через неделю мог забрать уже не я..?? как это все сделать?

[Administrator]

Вам спасибо за вопросы. Чем больше вопросов, тем больше информации - для этого и создан форум.

По поводу документов - можно так сделать. Оформить у нотариуса доверенность, с этой доверенностью человек сможет забрать Ваши документы. Примерно так и работают юридические фирмы оказывающие услуги по регистрации ИП, ООО,... Оформляют доверенность на другого человека и он ходит в налоговую.

Как оформить доверенность знают нотариусы. Им нужно только сказать для чего доверенность (для того чтобы человеко представлял Ваши интересы в налоговой и мог забирать документы).

[HuliBuli]

А по поводу ЕНВД, в 2012 году я слышал какие то изменения будут, не знаете? И стоит ли подавать заявление о применении ЕНВД, выгодно ли это?

[Administrator]

По поводу ЕНВД в 2012 году ни чего не слышал. А вот вопрос о том выгодно ли его применять не такой простой. Вообще если вплотную заниматься каким-то видом деятельности, то он часто выгоден. Зависит от размера доходов. Знакомый торговал бытовой химией, держал отдел в магазине метров 10, платил ЕНВД около двух тысяч рублей в квартал. При этом работал без кассового аппарата. Довольно таки просто оформляется декларация и заявления. Но если бы он начал торговать канцелярией, то ему пришлось бы по каждому виду пришлось бы платить свой налог. Это может не так выгодно получиться.

Еще один важный момент. Если Вы начали заниматься деятельностью подпадающей под ЕНВД, то вы по закону должны подать заявление о применении ЕНВД в течении 5 дней после тога как начали заниматься этой деятельностью. Если этого не сделать, могут оштрафовать. Другое дело, что часто люди из-за разовых сделок часто не оформляют каждый раз тот или иной режим ЕНВД. Проводить такие сделки нужно с осторожностью: во первых естественно чтобы налоговая не узнала о них, и во вторых не оформлять документально по другим схемам. Например выставляя счет на услугу в наименовании услуги надо написать нужные слова. Дело в том что банки передают в налоговые информацию о всех платежах. В этой информации есть графа "назначение платежа".

[HuliBuli]

Спасибо за все ответы! Сегодня я стал ИП) все сделал, но с налогами там конечно как то ни так все получается, в налоговой мне сказали, что реклама обладается ЕНВД, но я узнал что далеко не вся реклама облагается данным налогом, реклама в помещениях попадает под УСН 6%, но я все же написал заявление на упрощенку. Так вот вопрос, у меня выбрано два вида экономической деятельности:
1) рекламная - основной вид деятельности!
2) прочая деятельность в сфере информационных технологий.... что то такое вроде.

После того как я написал заявление на упрощенку, к каому виду экономической деятельности это заявление в итоге адресовано??
Вроде бы как упрощенка на основной вид деятельности..

Прописка у меня г. Бийск, экономическая деятельность в ТОмске, приходится ездить туда сюда.. Вот с сегодняшнего дня я стал ИП, когда мне надо идти в налоговую Томска, чтобы зарегестрироваться здесь? И если все таки реклама в помещениях облагается ЕНВД, то когда писать заявление?? А если нет, то стоит ли мне писать заявление на упрощенку? Документы выдадут мне 26 числа, вернее моему доверенному лицу на которого я сделал доверенность!

[Administrator]

После того как я написал заявление на упрощенку, к какому виду экономической деятельности это заявление в итоге адресовано??
Вроде бы как упрощенка на основной вид деятельности..

УСН - для всех Ваших видов деятельности.
ЕНВД - для некоторых видов деятельности. В частности для наружной рекламы
В законах о ЕНВД нет перечня кодов по которым применяется ЕНВД, а в заявлении нужно указывать этот код. Значит в коде про рекламную деятельность можно разделить еще виды деятельности. И каждая из них подпадает под свою систему налогообложения.
Наружная реклама подпадает под ЕНВД, а по остальным рекламным услугам УСН.

Если Вы размещаете рекламу в помещении, то по такой рекламе уплачиваете только УСН. И если не размещаете наружную рекламу, то применять ЕНВД не нужно.

Заявлении о применении ЕНВД подается, когда Вы начинаете заниматься именно такой деятельностью. Заниматься не в том плане, что зарегистрировали ИП, а непосредственные действия. Например Вы пошли к клиенту и взяли с него денег за размещение наружной рекламы. На следующий день, Вы поставили эту наружную рекламу. Вот это называется заниматься деятельностью. А если Вы просто зарегистрировали ИП и один из возможных Ваших видов деятельности - наружная реклама - но вы не работаете или занимаетесь совсем другими делами, то это не называется заниматься деятельностью. В тоже время декларация по УСН сдается независимо от того занимаетесь ли Вы чем либо или бездействуете. Если доходов нет, то налог равен нулю и сдается нулевая декларация (по УСН). Во всех графах с доходами и налогами ставятся нули и такая декларация сдается в налоговую. Если не сдать декларацию по УСН, налоговая заблокирует Ваш счет и наложит штраф. Даже если Вы ни чем не занимались после регистрации. Нулевая декларация по ЕНВД не существует, потому что заявление о применение ЕНВД подается только когда начата эта деятельность, а начать её можно и через несколько лет после регистрации ИП.

По поводу места где подавать заявление о ЕНВД. Если Вы будете заниматься наружной рекламой в Томске, то подавайте заявлении о ЕНВД в Томске. Там же будете сдавать декларации ЕНВД и платить налоги (ЕНВД).

По поводу заявления на упрощенку. Писать такое заявление больше не нужно. Потому что налогавая его уже приняла (если Вы сдавали его) и значит что по всем Вашим видам деятельности применяется УСН. ЕНВД - отдельная история, от которой УСН не зависит.

Сегодня я стал ИП)

Поздравляю. Держите нас в курсе как будет развиваться Ваше дело, очень интересно.

[HuliBuli]

Кстати, к делу)) именно этот портал меня натолкнул на идею создания собственного бизнеса именно сейчас! Всем спасибо! И огромное спасибо Администратору за качественные и своевременные ответы!!

[HuliBuli]

Добрый день!! Вот еще вопрос образовался!)Зарегестрирован в качестве ИП я 21.12.11, как мне правильно отчитаться по налогам? В какие сроки? Документы получу на руки только 26.12.11. Надо же в пенсионный платить, страховой взнос. Подскажите пожалуйста как правильно все сделать! Заранее спасибо!

[Сорокин А.С.]

вчера ездил в Петростат. (Профессора Попова 39) Это в Питере. Кстати для вновь открывшихся ИП они выписку предоставляют бесплатно (обязаны). Всё получил. Там присвоили ОКПО!

[Administrator]

Добрый день!! Вот еще вопрос образовался!)Зарегестрирован в качестве ИП я 21.12.11, как мне правильно отчитаться по налогам? В какие сроки? Документы получу на руки только 26.12.11. Надо же в пенсионный платить, страховой взнос. Подскажите пожалуйста как правильно все сделать! Заранее спасибо!

Если у Вас только УСН, то нужно сделать следующее:
- до 10 января заплатить взносы в пенсионный фонд. Платежки можно попросить распечатать в пенсионном фонде или посчитать самому. Общая сумма за 10 дней должна получиться в районе 500 рублей.
- до 20 января заплатить налог УСН, если он будет (нулевой налог платить не надо).
- до 20 января сдать в налоговую заявление о среднесписочной численности.
- до 1 мая сдать декларацию по УСН за 2011 год.
- если книгу доходов ведёте (предполагаете вести) в электронном виде, то желательно сдать её в налоговую до 1 мая (обычно сдают вместе с декларацией). Если операций не было, то возможно выгоднее сделать бумажную книгу и подписать её в налоговой. Бумажную книгу нужно заверять в налоговой до совершения каких-либо операций.
- до 1 февраля сдать в пенсионный фонд отчет РСВ 2 и отчет по уплате АДВ-11 (дата ориентировочная)
- если откроете счет в банке на ИП, сдать в налоговую заявление об открытии счета в течении 5 дней после открытия этого счета.

Если у Вас еще будет и ЕНВД в этом году, то до 20 января заплатить ЕНВД и сдать декларацию ЕНВД за 4 квартал 2011 (даже если проработаете по ЕНВД в нем несколько дней).
Заявлении о применении ЕНВД сдается в срок до 5 дней после начала этой деятельности
Заявление о прекращении деятельности облагаемой ЕНВД сдается в течении 5 дней после прекращения такой деятельности.

Все документы, кроме книги доходов надо делать в двух экземплярах. Одни экземпляр сдаете, а на втором Вам ставят отметку с датой сдачи, печатью и подписью сотрудника. Все оригиналы должны быть у Вас на руках в том числе квитанции об уплате, потому что госслужбы могут потерять эти документы. А при наличии своих, Вы сможете доказать свою правоту.

Если ошибся в перечне документов, которые нужно сдавать, прошу поправить тех кто знает. Такие документы надо сдавать большинству ИП, которые работают по УСН 6 %. По УСН 15% перечень очень похожий.

[miksX]

доброго времени суток подскажите пжлста! сделал себе ИП переехал в другой город! можно как ни будь сделать привязку в налоговой вдругом городе?

[Administrator]

84 статьей налогового кодекса это предусмотрено (пункт 4). В течении трех дней как пропишитесь в новом городе идете в налоговую нового района (там где теперь прописаны) с заявлением по форме Р24001 о внесении изменений в ЕГРИП - смена адреса. В старой налоговой снимут с учета и поставят на учет в новой. После смены прописки это надо сделать в течении трех дней, чтобы избежать штраф 5000 рублей. После смены адреса регистрации ИП нужно уведомить об этом партнеров с кем заключены договора и госорганизации с которыми работаете, например пенсионный фонд.

[Макс 85]

До 20 января сдать в налоговую заявление о среднесписочной численности. Что это такое?

[Administrator]

Этой бумагой сообщается сколько у Вас было работников за прошлый год. Даже если их не было надо сдавать. Иначе штраф. Открыл новую тему по этому вопросу: Среднесписочная численность - как составить.

[Макс 85]

А что значит налог НДС?

[Макс 85]

- до 1 февраля сдать в пенсионный фонд отчет РСВ 2 и отчет по уплате АДВ-11 (дата ориентировочная)

Этот пункт, как я понял, отменяется в 2012.

[Сорокин А.С.]

Макс 85 - а это откуда вы взяли? где можно подробно прочитать?

[Administrator]

Да, действительно с этого года отменили сдачу деклараций в пенсионный фонд. Остается только платить без сдачи деклараций. Ссылка на источник есть в теме: Изменения для ИП в 2012 году.

[Administrator]

А что значит налог НДС?

НДС - налог на добавленную стоимость. То есть налог на наценку. Допустим Вы купли компьютерную технику за 100 тысяч а продали за 110 тысяч. У Вас есть счета-фактуры на покупку и на продажу. По этим документам Вы отчитываетесь перед налоговой. С разницы в ценах - 10 тысяч уплачиваете налог НДС. Для основных групп товаров НДС 18%. В нашем примере 1800. Но это при условии что Вы купили эту технику также с НДС. В счетах всегда есть графа об НДС.

НДС уплачивают те кто применяют общую систему налогообложения.
Если Ваша деятельность подпадает под ЕНВД, то НДС по этому виду деятельности платить не нужно.
Применяющие УСН, не облагаются НДС.

Работать с НДС выгодно при больших денежных оборотах. Дело в том, что есть налоговый вычет по НДС. Если товар куплен с НДС, то этот НДС можно поставить на вычет, то есть налог становится меньше. В приведенном выше примере показана схема, где в цепочке сделок все участники являются плательщиками НДС и расчет приведен с вычетом. В мелких организация часто работают без НДС. Поэтому в нашем примере Вы как плательщик НДС, работая с такими организациями, заплатили бы 18 процентов от 110 тысяч, то есть 19800. То есть сумма налога меняется в разы в зависимости не только от того какая у Вас система налогообложения, но и от того какая у других.

[Макс 85]

В пенсионный фонд я отдал еще до нового года! Ничего страшного в этом нет? Вышло около 7000, ну это примерно за пол года работы, если считать официальное открытие 1 августа.

[Administrator]

Вовремя сдали. Да даже если не вовремя сдавать, просто добавят пени. 7000 за 5 месяцев похоже верно посчитали. В этом году примерно столько же надо платить - за год около 16 000. Те кто применяет УСН, может платить в пенсионный ежеквартально, тогда можно налог уменьшить.

[Макс 85]

Еще такой вопрос. В пенсионный оплатил в сбербанке по реквизитам, которые мне дала контора через которую я работаю. Все квитанции на руках. Их нужно будет кому-либо предоставлять?

И если платить в ПРФ ежеквартально, то уменьшая налог, нужно будет эти выплаты указывать как расход в книге Расходов и доходов?

[Administrator]

Еще такой вопрос. В пенсионный оплатил в сбербанке по реквизитам, которые мне дала контора через которую я работаю. Все квитанции на руках. Их нужно будет кому-либо предоставлять?

Нет. Они должны оставаться у Вас в качестве доказательства, что Вы платили, если возникнут вопросы. Для надежности можно сходить в пенсионный с этими квитанциями и сделать сверку, чтобы убедиться, что деньги к ним дошли. Квитанции в любом случае остаются у Вас.

И если платить в ПРФ ежеквартально, то уменьшая налог, нужно будет эти выплаты указывать как расход в книге Расходов и доходов?

Для УСН 15 % нужно.
Для УСН 6 % не нужно. В этом случае уменьшается сам налог на сумму платежа в пенсионный фонд. Но не более чем на 50 % от суммы самого налога.

[Макс 85]

Сегодня разговаривал с некоторыми ИП. Один работает по УСН 15%, другой по УСН 6%. Так они мне сказали, что платят налог раз в год... Это может быть?
А вот тот кто работает по вмененке - ежеквартально. В общем я в замешательстве. Дайте совет, може ИП с которыми я разговаривал что-то путают?

[Administrator]

Дело в том, что при вмененке каждый квартал кроме уплаты налога надо еще и декларацию сдавать. А при УСН декларация сдается раз в год. Есть вероятность что какое-то время при УСН налоговая не будет знать о том, что должны быть уплачены налоги. При вмененке налоговая по декларации точно видит какой налог. По закону при УСН надо платить налоги ежеквартально (авансовые платежи). Если деньги проходят по банковским счетам, то налоговая запросив информацию у банка увидит эти платежи. После такой проверки налоговая начислит пени и штрафы.

[Сорокин А.С.]

Administrator и Макс 85 - спасибо вам)

[HuliBuli]

Добрый день. У меня такой вопрос.
Вот я как ИП зарегистрирован в городе (Х), экономическую деятельность веду в другом городе (ХХ). В скорем времени предоставится шанс вести эту деятельность еще в нескольких городах Сибири. И того города 4. Захвачено 4 региона. В одном из них я зарегистрирован как Ип, и соответственно у меня там прописка.
1)Следовательно, счет в банке мне надо открывать в каком из городов?
2)Это важно или со всех регионов могут платить по одним и тем же реквизитам?
3)Надо ли регистрироваться в налоговых данных городов?
Спасибо за помощь!

[Administrator]

Счет можно открыть в одном банке в одном регионе. Из других регионов можно делать платежи на этот счет.
А вот по поводу регистрации в разных налоговых вопрос посложнее. Если Ваша деятельность подпадает под ЕНВД, то нужно оформлять эту деятельность в каждом регионе, где занимаетесь ей. Сдавать декларацию ЕНВД и платить налоги ЕНВД, тоже надо в каждом регоине. По остальным видам деятельности, документам и пратежам можно работать с налоговой по месту прописки.

Еще бывает, когда города находятся в одном регионе, то можно сдавать и по ЕНВД в одной налоговой (по прописке). Это зависит от налоговой - у каждой свои предпочтения. Лучше это узнать именно в Вашей налоговой.

[HuliBuli]

Спасибо! Моя деятельность не попадает под ЕНВД. Соответственно я открою счет в том регионе где у меня осуществляется основная экономическая деятельность.

[Administrator]

Правильно, не забудьте известить налоговую об открытии счета.

[Гость]

Добрый вечер! Подскажите пожалуйста , если постановка на учет ИП была 13.01.12г. Какие налоги и в какой срок должны уплачиваться? Система налогообложения УСН.

[Administrator]

Ближайший налог - за первый квартал. Его надо заплатить с 1 по 20 апреля. Расчитывается по УСН. И далее платить ежеквартально. Кроме налогов еще надо в пенсионный фонд платить (можно до конца года). Если доходов нет, то налоги платить не надо.

[Гость]

Спасибо большое, что развеяли все сомнения!)

[Гость]

Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, решить проблему. Зарегистрировали ИП и должны выбрать систему налогообложения, будем заниматься грузовыми перевозами без наличия собственного транспортного средства. Не знаем, что лучше в этом случае выбрать УСН 6% или 15%?

[Administrator]

В Вашем случае налог зависит от того по какой схеме будет происходить оплата.
1. Клиент платит всю сумму Вам. А Вы часть этой суммы водителю и владельцу транспорта.
2. Клиент платит за услуги водителю или владельцу транспорта. И уже водитель (или владелец) вылпачивает Вам проценты.
В первом случае Вам выгоднее УСН 15%, а во втором УСН 6%.

УСН 15% - налог 15 % от разницы даходы минус расходы.
УСН 6% - от дохода.

Если у Вас при УСН 6% и УСН 15% получается одинаковый налог, то лучше УСН6% - не нужно учитывать доходы, и поэтому не надо собирать так много бумаг (для подтвержения расходов). Это проще.

[Гость]

У нас получается первый вариант. т.к не могу сказать одинаковый или нет налог будет по ставкам УСН. Хотелось бы просто определится, хотя бы на первый год работы, что будет проще и выгодней.?

[Administrator]

Можно просто посчитать.
Допустим у Вас заказали перевозки на 100 тысяч рублей. Из них 80 тысяч рублей водителю (или владельцам траснпорта, исполнителю). При УСН 15% налог составит 3 тысячи рублей. А при УСН6% - 6 тысяч рублей. Вот и считайте что Вам выгодно. Получается УСН 15%.

А по поводу простоты нужно смотреть согласятся ли водители подписывать бумаги о том, что получают от Вас деньги. Им это не выгодно, потомучто с этих денег они сами должны платить налоги (или думать как не платить). Если же они готовы работать с оформлением бумаг, то проблем не возникнет. Если не готовы, то есть не будут подписывать документы подтверждающие, что Вы им платите. А Вы не смотря на это будете учитывать эти расходы, то во время проверки налоговики могут без подтверждающих документов насчитать по 15 % с дохода и может быть еще штраф. В нашем примере это 15 тысяч рублей. Поэтому ответ зависит от множетсва переменных.

[Гость]

Огромное спасибо!

[Гость]

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, открыли ИП с 2-я видами деятельности, работа будет идти только по основной .Как отчитываться за доп.вид, надо ли сдавать нулевые отчеты?

[Макс 85]

Вроде не надо. У меня их около 53 видов, плачу лишь за те по которым работаю, в частности, за одну. Если по другой деятельности будет другой вид налогообложения, то придется доплачивать, естественно если вы будете по ней работать.

Если у вас УСН (6% или 15%), и ваша деятельность подходит под этот налог, то платите только по упрощенке.
Если же вы будете работать по деятельности подпадающей под ЕНВД, то плюс к упрощенке нужно будет платить и налого на вмененку.
Если вы работаете только по вмененке, то платить нужно будет только по вмененке.

А какие деятельности если не секрет?

[Макс 85]

Какая в принципе разница между "Товарным чеком" и "Бланком строгой отчетности"? По мне так с Товарным чеком работать намного проще, меньше заполняемой волокиты.

[Гость]

Система УСН 15%, работаем только по основной деятельности.

[Гость]

Деятелность 63.40 основная, доп.45.4

[Кош]

Здраствуйте, не подскажите мне?
Хочу открыть бизнес с детскими письмами, мне нужно оао или ооо открывать или ип можно? и если я хочу название фирмы, как это делать, допустим хочу название фирмы на сайте, и рекламу давать с названием фирмы, это что мне стоит предпринять?

[Administrator]

Название фирмы и реквизиты организации или ИП это разные вещи.
Вы можете зарегистрироваться как ИП. По документам и расходам это проще всего. Формально Вы будете являться ИП, а назвать свою фирму можете как угодно. Название фирмы нигде регистрировать не надо. Возможно Вы замечали в некоторых организациях, например магазинах есть уголки покупателя. В этом уголке покупателя есть реквизиты организации или ИП. Например полное наименование ИП, копия свидетельства о регистрации ИП, ИНН, адрес, телефон и так далее. А вывеску вешают любую. Могут просто повесить слово "магазин", а можно и красивое название придумать. Очень редко (почти никогда) кто пишет на вывеске ИП и фамилию.

[Гость]

Подскажите, пожалуйста! Обязательно ли ИП, который занимается экспедиторским видом деятельности ККМ? Наличку лично не получаем, либо по безналу, либо на карту. И что делать, Как быть?

[dudinman]

Как я рекомендовал на своем блоге, регестрируйтесь через юр. фирмы. Да, заплатите 3000 руб., но + нет ни какой головной боли. Я рискнул, пришел отдал деньги сделали все качественно и в срок, даже печатей дали каталог на любой вкус.